Naložbeni račun
Individualni naložbeni račun (INR)
Vlagajte v delnice, obveznice, ETF-e in druge dovoljene finančne instrumente prek posebnega naložbenega računa z ugodnejšo davčno obravnavo. INR lahko pri ILIRIKI odprete digitalno ali z osebno pomočjo svetovalca.
Kaj je INR?
Davčno ugoden naložbeni račun — brez vaše davčne napovedi.
Individualni naložbeni račun (INR) je poseben trgovalni račun za vlaganje v delnice, obveznice in ETF-e. Glavna prednost: davčno ugodnejša obravnava in brez vaše davčne napovedi — za poročanje FURS poskrbi ILIRIKA. Primeren tako za kratkoročno kot dolgoročno vlaganje.
INR ni naložba sama po sebi, ampak poseben račun, prek katerega lahko vlagate v dovoljene finančne instrumente. To pomeni, da končni rezultat ni odvisen samo od davčne obravnave, ampak tudi od izbranih naložb, stroškov, časa vlaganja in tržnih gibanj.
0%
Davka pri prvem izplačilu po 15 letih
Donosi se znotraj INR ne obdavčujejo sproti. Davčna obveznost nastane ob izplačilu z računa. Če sredstev ne izplačate najmanj 15 let, je lahko prvo izplačilo oproščeno davka.
Če sredstva izplačate prej, se donos praviloma obdavči po 15% davčni stopnji.
Kako odpreti INR?
Do INR v treh korakih
1
Odprite račun
Digitalno prek aplikacije ali spletne platforme. Lahko nas tudi obiščete v poslovalnici.
2
Vplačajte sredstva
V prvem letu odprtja lahko na osnovni podračun vplačate do 20.000 €. V naslednjih letih lahko vplačate do 5.000 € letno, dodatnih 5.000 € pa za nakup finančnih instrumentov slovenskih izdajateljev.
3
Začnite vlagati
Izberite finančne instrumente in gradite portfelj. Na različne načine:
Pot A
Mesečno varčevanje
Za vlagatelje, ki želijo vlagati postopno in dolgoročno, brez aktivnega spremljanja trga. Primerno za pokojninske cilje, dolgoročno varčevanje ali postopno izpostavljenost ETF skladom.
Več o mesečnem varčevanju
Pot B
Mi upravljamo za vas
Za vlagatelje, ki želijo strokovno upravljanje portfelja in ne želijo sami sprejemati posameznih naložbenih odločitev.
Več o individualnem upravljanju
Pot c
Trgujte sami
Za vlagatelje, ki želijo sami izbirati delnice, ETF-e, obveznice ali druge dovoljene instrumente ter aktivno upravljati svoj portfelj.
Več o posredništvu
Primerjava
INR ali klasični trgovalni račun?
Obdavčitev dividend
Sprotna
Šele ob izplačilu
Davčne napovedi
Oddaja vlagatelj
Uredi ILIRIKA
Namen
Fleksibilno trgovanje in vlaganje brez posebnih omejitev INR
Dolgoročno vlaganje z ugodnejšo davčno obravnavo
Kdo ga lahko odpre
Fizične in pravne osebe, odvisno od ponudnika
Fizična oseba, davčni rezident Slovenije
Število računov
Ni posebne omejitve kot pri INR
Samo en INR
Letna omejitev vplačil
Brez posebne INR omejitve
Omejeno po pravilih ZINR
Nabor instrumentov
Širši, odvisno od ponudnika in trga
Samo zakonsko dovoljeni instrumenti
Davčna obravnava
Sprotna obdavčitev glede na vrsto dohodka
Obdavčitev praviloma ob izplačilu
Davčna administracija
Vlagatelj praviloma ureja sam
Ponudnik izvaja davčni odtegljaj
Likvidnost
Večja fleksibilnost
Sredstva so dostopna, vendar izplačilo lahko sproži davčno obveznost
“INR ne nadomešča nujno klasičnega trgovalnega računa. Za nekatere vlagatelje je smiselno imeti oba: INR za dolgoročni, davčno učinkovitejši del portfelja, klasični trgovalni račun pa za bolj fleksibilno trgovanje ali naložbe, ki niso primerne za INR.
Pogosta vprašanja
Vse, kar morate vedeti.
Kaj je individualni naložbeni račun?
Kako odprem INR pri ILIRIKI?
Kako deluje INR?
Kdo lahko odpre INR?
Koliko lahko vplačam na INR?
Kakšni so stroški INR pri ILIRIKI?
Zakaj INR pri ILIRIKI?
Kakšen je nabor finančnih instrumentov?
Ali je INR naložbeni produkt?
Koliko INR računov lahko imam?
Ali omejitev 150.000 € pomeni, da portfelj ne sme biti večji?
Kdaj plačam davek pri INR?
Kdaj je izplačilo z INR brez davka?
Ali lahko sredstva z INR dvignem prej kot po 15 letih?
Kaj lahko kupim prek INR?
Ali lahko prek INR kupujem ETF-e?
Ali lahko prenesem obstoječe delnice na INR?
Ali je INR primeren za začetnike?
Ali je INR primeren za aktivno trgovanje?
Kakšna je razlika med INR in klasičnim trgovalnim računom?
Ali je donos pri INR zagotovljen?
